SICAV(SICAV)
SICAVはsociété d’investissment à capital variableの略称で、ルクセンブルグ、イタリア、スイス、フランスなど欧州で一般的なオープン・エンド型の投資信託のこと。
SICAVはsociété d’investissment à capital variableの略称で、ルクセンブルグ、イタリア、スイス、フランスなど欧州で一般的なオープン・エンド型の投資信託のこと。
信用リスク(クレジットリスク)とは、債券を発行したり、借入れを行なったりして資金を調達している企業や国などの主体が、財務状況の悪化などの理由によって、債券を償還したり、債務を返済したりできなくなるいわゆる「倒産」、「債務 …
信託財産とは、ファンドが保有する有価証券や現金などのこと。ファンドの資産。
収益分配方針とは、ファンドが信託財産の運用によって得た収益の処分に関する方針のこと。分配を行なうか否か、行なう場合には、その時期や分配額の決定方法などを方針として定める。収益分配方針は目論見書に記載されている。 &nbs …
収益分配金とは、投資信託の運用によって得た収益からの分配のこと。株式の配当金に相当する。分配金の支払い頻度は毎月、年1回、年2回、年6回、年16回などがあり、ファンドにより異なる。
時価総額とは、保有している資産を、現在の時価に換算して合計した金額。たとえば、発行済み株数が500,000株の会社の株価が1株1000円であれば、時価総額は5億円となる。
源泉分離課税とは、他の所得とは分離して、所得の支払いを行なう者が一定の税率を源泉徴収を行なうことで納税が完結する納税方式のこと。 【関連リンク】 国税庁 源泉分離課税制度
経費率とは、投資信託の計算期間にファンドに計上された費用と期末時点でファンドの純資産総額を比較した数字を指す。純資産総額に占めるファンド経費の割合。経費には、信託報酬、有価証券の売買委託手数料、保管費用などが含まれる。 …
キャピタルゲインとは、株式や債券の値上がりによる利益のこと。英語ではcapital gainと表記。これに対して、配当などによる利益のことをインカムゲインと呼ぶ。
基準価額とは、投資信託の価格のこと。投資信託に組み入れている株式や公社債などをすべてその日の時価で評価し、債券の利息や株式の配当金などの収入を加えて資産総額を算出。そこから投資信託の運用に必要な費用等を差し引いて純資産総 …